Arsip Kategori: Manajemen Keuangan

Pengetahuan teoritis dan praktik mengenai manajemen keuangan bisnis dan keluarga, dan sangat relevan bagi perkembangan bisnis terkini.

Jenis-jenis Bank, Mana yang Paling Tepat Untuk Bisnis Anda

Anda sedang butuh pendanaan atau menyimpan uang. Memilih jenis-jenis bank berikut spesifikasinya, menjadi hal pertama yang harus Anda lakukan.

Kali ini, Anda akan mendapatkan ulasan mengenai macam-macam bank, berikut hal apa yang menjadi fokus dari setiap jenis bank ini.

Memahami Jenis-jenis Bank

Ketika Anda memikirkan bank, hal pertama yang terlintas dalam pikiran Anda mungkin adalah lembaga yang menyimpan rekening giro atau tabungan.

Tetapi ada beberapa jenis bank, yang ternyata melayani kebutuhan berbeda.

Anda mungkin belum pernah mendengar tentang semua bank ini, tetapi setiap beberapa jenis-jenis bank berdasarkan statusnya maupun kepemilikannya di bahwa ini barangkali peran dalam kehidupan sehari-hari Anda.

Terdapat jenis bank yang mengkhususkan diri pada bidang yang khusus, sehingga secara operasional bank semacam ini terkadang tidak melayani kebutuhan Anda.

Jenis-Jenis Bank

Di bawah ini, Anda akan melihat beberapa bank yang secara umum sudah Anda kenal. Namun, beberapa yang lain mungkin saja masing asing bagi Anda.

Beberapa bank menyediakan layanan di banyak area. Misalnya, bank mungkin menawarkan rekening pribadi kepada konsumen, rekening pedagang untuk bisnis, dan bahkan membantu perusahaan besar mengumpulkan uang di pasar keuangan.

Bank Ritel

Bank ritel mungkin adalah bank yang paling Anda kenal. Rekening cek dan tabungan Anda biasanya disimpan di bank ritel ini.

Bank jenis ini berfokus pada konsumen (atau masyarakat umum) sebagai pelanggan.

Bank-bank ini menawarkan juga pinjaman dan mungkin menyediakan kartu kredit, biasanya bank ini yang memiliki banyak lokasi cabang di daerah berpenduduk.

Jika Anda pemilik bisnis di wilayah pedesaan dengan perputaran uang sekitar 50 juta, maka bank ritel adalah pilihan yang tepat.

Bank Komersial

Bank komersial merupakan bank yang berfokus pada pelanggan bisnis. Bisnis membutuhkan rekening giro seperti halnya individu.

Bank ini merupakan salah satu jenis-jenis bank umum.

Tetapi mereka juga membutuhkan layanan yang kompleks, dan jumlah dolar (serta jumlah transaksi) bisa sangat besar.

Bank komersial, yang juga disebut bank bisnis atau bank korporasi, mengelola pembayaran untuk pelanggan, menyediakan jalur kredit untuk mengelola arus kas, dan menawarkan layanan valuta asing untuk perusahaan yang melakukan bisnis di luar negeri.

Nah, jika Anda pemilik bisnis dengan perputaran uang Milyaran rupiah, bank komersial paling sesuai untuk kebutuhan Anda.

Bank Investasi

Bank investasi membantu bisnis meningkatkan modal di pasar keuangan. Ini bank yang tepat bagi Anda yang bermain di pasar saham.

Jika suatu perusahaan ingin go public atau menjual hutangnya kepada investor, seringkali perusahaan tersebut menggunakan bank investasi.

Bank semacam ini juga dapat memberi nasihat kepada perusahaan tentang merger dan akuisisi.

Bank Swasta

Bank swasta memberikan layanan secara eksklusif kepada klien yang kaya raya, biasanya mereka yang memiliki kekayaan bersih setidaknya $ 1 juta.

Mereka membantu klien mengelola kekayaan mereka, memberikan nasihat pajak, dan mendirikan perwalian untuk menghindari pajak saat menyerahkan uang kepada keturunan.

Namun, di Indonesia bank swasta ini bisa berfungsi layaknya bank ritel. Jadi bank ini juga cocok bagi masyarakat pedesaan.

Bank Sentral

Bank sentral mengelola sistem moneter untuk pemerintah.

Misalnya, Bank Indonesia adalah bank sentral Indonesia yang bertanggung jawab untuk mengawasi bank dan menetapkan kebijakan moneter untuk mengendalikan inflasi, mengurangi pengangguran, dan memberikan suku bunga pinjaman yang moderat.

Credit Union

Credit union ini bukanlah bank, namun sistem operasinya sangat mirip dengan bank.

Credit union ini adalah organisasi nirlaba yang dimiliki oleh pelanggan mereka (Investor memiliki sebagian besar bank.)

Lembaga keuangan ini menawarkan produk dan layanan yang kurang lebih identik dengan bank ritel.

Perbedaan utamanya adalah bahwa anggota credit union memiliki beberapa karakteristik yang sama — di mana mereka tinggal, pekerjaan mereka, atau organisasi tempat mereka bergabung.

Bank Online

Bank online beroperasi sepenuhnya secara online; tidak ada lokasi cabang fisik yang tersedia untuk dikunjungi dengan teller atau bankir pribadi.

Banyak bank fisik juga menawarkan layanan online, seperti kemampuan untuk melihat rekening dan membayar tagihan secara online, tetapi bank khusus internet berbeda.

Bank ini sering kali menawarkan suku bunga yang bersaing untuk rekening tabungan, dan mereka sangat mungkin menawarkan beberapa biaya administrasi yang gratis.

Mutual Bank

Mutual bank atau bank bersama mirip dengan credit union karena dimiliki oleh anggota (atau pelanggan), bukan investor luar.

Bank ini juga seperti credit unions, mereka cenderung aktif hanya dalam satu komunitas.

Bank Simpan Pinjam

Bank simpan pinjam kurang lazim dibandingkan jenis-jenis bank yang disebutkan di atas. Biasanya di Indonesia wujudnya adalah koperasi.

Bila di luar negeri jenis bank ini membantu menjadikan kepemilikan rumah sebagai arus utama, menggunakan simpanan tabungan dari nasabah untuk mendanai pinjaman rumah.

Nama simpan pinjam berasal dari aktivitas inti tersebut.

Bagaimana sudahkah Anda menemukan jenis-jenis bank yang sesuai dengan karakteristik bisnis Anda. Tentukan dan pilih bank yang cocok dengan bisnis Anda.

Opini Audit Going Concern, Apa Itu dan Bagaimana Bisa Terjadi?

Jadi apa itu opini audit going concern? Apa alasan auditor mengeluarkan hal ini, lalu bagaimana efeknya terhadap perusahaan atau entitas bisnis?

Opini audit going concern merupakan opini audit yang dikeluarkan oleh auditor untuk menilai kemampuan perusahaan dalam menjaga kelangsungan usahanya.

Mengapa Opini Audit Ini Dikeluarkan?

Laporan keuangan merupakan salah satu media bagi manajemen untuk mengkomunikasikan informasi keuangan kepada para pemangku kepentingan dalam rangka menilai kinerja perusahaan.

Laporan keuangan harus memiliki informasi yang lengkap atau komprehensif dalam mengungkapkan semua fakta yang dilakukan oleh perusahaan selama satu periode.

Tujuan utama audit adalah untuk memberikan kepercayaan yang cukup bahwa laporan keuangan telah disajikan secara wajar sesuai dengan Prinsip Akuntansi yang Diterima Secara Umum.

Hasil audit laporan keuangan merupakan opini auditor yang dianggap sebagai simbol kepercayaan publik terhadap akuntabilitas informasi yang disajikan dalam laporan keuangan.

Bagaimana Prosesnya Terjadi?

Dalam proses yang sedang berjalan, auditor dihimbau untuk mengevaluasi kelangsungan usaha dan kemampuan perusahaan dalam mempertahankan usahanya untuk jangka waktu yang tidak terbatas.

Going concern merupakan asumsi yang mewajibkan entitas ekonomi memiliki kemampuan operasional dan finansial dalam mempertahankan kelangsungan usahanya.

Auditor bertanggung jawab untuk mengevaluasi apakah terdapat keraguan substansial tentang kemampuan perusahaan dalam mempertahankan kelangsungan bisnisnya untuk jangka waktu yang wajar.

Opini audit going concern merupakan audit modifikasi yang menurut pertimbangan auditor terdapat ketidakmampuan atau ketidakpastian yang signifikan terhadap kelangsungan suatu perusahaan dalam menjalankan operasinya.

Pentingnya going concern things menunjukkan bahwa diperlukan adanya faktor-faktor yang mempengaruhi opini audit going concern dalam hubungan auditor dengan klien. Adapun Karakteristik hubungan antara auditor dan klien meliputi audit client tenure, audit lag, dan opinion shopping.

Hubungan Opini Audit Going Concern dengan Keadaan Keuangan

Opini ini juga terkait dengan keadaan keuangan suatu perusahaan dalam hal ini rasio likuiditas dan tingkat leverage. Rasio likuiditas bertujuan untuk mengukur kemampuan perusahaan dalam memenuhi kewajiban lancar.

Semakin kecil likuiditas suatu perusahaan, hal tersebut menunjukkan perjuangan perusahaan dalam membayar kewajibannya. Oleh karena itu, auditor kemungkinan akan memberikan pendapat going concern.

Lalu Apa Itu Opini Audit Going Concern?

Berdasarkan PSA nomor 29 SA Bagian 208, opini auditor dikelompokkan menjadi lima jenis: opini wajar tanpa pengecualian, opini wajar tanpa pengecualian dengan bahasa penjelasan, opini wajar dengan pengecualian, opini merugikan, dan opini disclaimer.

Opini audit going concern merupakan audit modifikasi yang menurut pertimbangan auditor terdapat ketidakmampuan atau ketidakpastian yang signifikan atas kelangsungan perusahaan dalam menjalankan operasinya.

Auditor dapat memberikan opini audit going concern jika menemukan kondisi atau kejadian selama proses audit yang menimbulkan keraguan auditor terhadap keberlanjutan suatu perusahaan.

Indikator dari Opini Audit Going Concern

Tidak ada prosedur khusus yang harus diikuti oleh auditor dalam mengeluarkan opini ini. Sebaliknya, informasi ini diperoleh dari jumlah total semua prosedur audit lain yang dilakukan. Indikator potensi masalah kelangsungan usaha adalah:

  • Tren negatif. Bisa berupa penurunan penjualan, kenaikan biaya, kerugian berulang, rasio keuangan yang merugikan, dan lain sebagainya.
  • Para karyawan. Kehilangan manajer kunci atau karyawan yang terampil, serta berbagai jenis kesulitan tenaga kerja, seperti pemogokan.
  • Sistem. Pencatatan akuntansi yang tidak memadai.
  • Hukum. Proses hukum terhadap perusahaan, yang mungkin termasuk kewajiban dan hukuman yang tertunda terkait dengan pelanggaran hukum lingkungan atau lainnya.
  • Hak milik intelektual. Hilang atau kedaluwarsa lisensi atau paten kunci.
  • Struktur bisnis. Perusahaan telah kehilangan dan tidak dapat mengganti pelanggan utama atau pemasok utama.
  • Pembiayaan. Perusahaan telah gagal membayar pinjaman atau tidak dapat menemukan pembiayaan baru.

Kesimpulan

Pada prinsipnya Anda harus berasumsi bahwa bisnis akan terus berlanjut di masa depan kecuali ada bukti yang bertentangan.

Ketika auditor melakukan pemeriksaan terhadap catatan akuntansi suatu perusahaan, dia memiliki kewajiban untuk meninjau kemampuan perusahaan untuk melanjutkan kelangsungan hidupnya;

Jika penilaiannya menunjukkan adanya keraguan substansial mengenai kemampuan perusahaan untuk melanjutkan di masa depan (yang didefinisikan sebagai tahun berikutnya), kualifikasi kelangsungan usaha harus disertakan dalam pendapatnya atas laporan keuangan perusahaan.

Pernyataan ini biasanya disajikan dalam paragraf penjelasan terpisah yang mengikuti paragraf opini auditor.

Kualifikasi kelangsungan usaha merupakan perhatian besar bagi pemberi pinjaman karena merupakan indikator utama ketidakmampuan perusahaan untuk membayar kembali hutangnya.

Beberapa pemberi pinjaman menentukan dalam dokumen mereka bahwa going concern akan memicu percepatan semua pembayaran pinjaman yang tersisa.

Pemberi pinjaman biasanya hanya tertarik untuk memberikan pinjaman kepada bisnis yang telah menerima opini wajar tanpa pengecualian dari auditornya mengenai laporan keuangannya.

Download Laporan Keuangan Pemasukan dan Pengeluaran Excel, Free!

Buat Anggaran Bulanan Anda sendiri dengan cukup download laporan keuangan pemasukan dan pengeluaran excel template baru secara gratis. Informasi tambahan di bagian akhir membantu Anda mempelajari persyaratan aksesibilitas untuk bagan dan bilah data. Untuk menggunakan template, hapus tab instruksi dan sesuaikan dengan kategori anggaran yang ingin Anda lacak.

Apa Sih, Laporan Pemasukan dan Pengeluaran itu?

Akun laporan keuangan pemasukan dan pengeluaran excel sebenarnya serupa dengan laporan laba rugi yang dibuat oleh bisnis. Laporan ini juga mencatat semua jenis pendapatan yang diperoleh seseorang dan semua pengeluaran yang dikeluarkan dalam menjalankan keuangannya untuk periode akuntansi tertentu.

Tujuan utama laporan ini adalah untuk menentukan apakah seseorang atau organisasi bisnis mengalami surplus atau defisit. Jika pendapatan lebih dari pengeluaran, itu disebut sebagai pendapatan yang lebih dari pengeluaran atau surplus. Jika pendapatan lebih kecil dari pengeluaran, ini disebut sebagai pengeluaran yang lebih dari pendapatan, atau defisit.

Akuntansi dan Laporan Keuangan Pemasukan dan Pengeluaran:

Di akun penerimaan dan pembayaran, hanya uang yang masuk dan keluar dari perorangan atau organisasi yang dicatat, terlepas dari apakah pembayaran tersebut terkait dengan tahun keuangan atau tidak.

Akun pendapatan dan pengeluaran hanya mencatat pendapatan yang diterima dan pengeluaran yang terjadi untuk periode akuntansi aktual, dan ada penyesuaian yang dibuat untuk akrual dan pembayaran di muka.

Selain itu, hanya pemasukan dan pengeluaran pendapatan yang termasuk dalam akun ini, dan tidak ada entri yang dibuat untuk penerimaan modal dan pengeluaran modal. Akun ini juga memasukkan item non-moneter seperti depresiasi aset. Namun, aset dan kewajiban pada awal dan akhir tahun tidak disertakan.

Surplus atau defisit yang dihitung adalah ekuivalen dengan laba bersih atau rugi bersih dalam akun laba rugi yang dibuat. Biasanya ditunjukkan di neraca di bagian akumulasi dana. Surplus ditambahkan ke saldo awal dana terakumulasi, dan defisit dikurangkan dari saldo tersebut, yang selanjutnya mengurangi jumlahnya.

Agar lebih mudah memahaminya sebaiknya, anda terlebih dahulu men-download laporan keuangan keuangan excel gratis di bawah ini.

Download Laporan Keuangan Pemasukan dan Pengeluaran Excel

Laporan keuangan Pemasukan dan Pengeluaran excel ini merangkum item-item pendapatan dan beban yang terkait dengan tahun buku yang sedang berjalan.

Ini disiapkan dengan tujuan untuk mengetahui surplus atau defisit yang timbul dari pendapatan saat ini atas biaya saat ini. Ini sangat mirip dengan Akun Perdagangan dan Untung dan Rugi dari masalah perdagangan dan disiapkan dengan tepat. Anda bisa men-download template laporan keuangan excel di bawah ini.

Cara Menyusun Laporan Pemasukan dan Pengeluaran

Untuk menyiapkan akun pendapatan dan pengeluaran, ikuti langkah-langkah di bawah ini.

  • Sertakan semua item penerimaan dan pengeluaran pendapatan di masing-masing sisi akun.
  • Pastikan bahwa tidak ada item pemasukan dan pengeluaran modal yang dimasukkan ke dalam akun ini.
  • Juga, penyesuaian untuk jumlah yang dibayar di muka dan yang belum dibayar mengenai setiap item harus dilakukan.
  • Selanjutnya, item yang termasuk dalam penerimaan dan akun pembayaran, depresiasi, provisi, dan laba rugi dari penjualan aset harus dimasukkan dalam akun ini.
  • Terakhir, setelah meletakkan semua item pendapatan dan pengeluaran, Anda akan mendapatkan keseimbangan. Saldo yang dihasilkan kemudian akan menunjukkan surplus atau defisit untuk periode tersebut.

Template excel laporan keuangan pribadi berikut ini akan memudahkan Anda untuk membuat laporan pemasukan dan pengeluaran. Silahkan download laporan pemasukan dan pengeluaran excel gratis berikut ini. Unduh gratis.

Apa itu Akuntansi Berbasis Akrual?

Sebagai pemilik bisnis, Anda memiliki tugas penting untuk memilih metode akuntansi untuk mencatat transaksi. Salah satu metode yang dapat Anda gunakan adalah akuntansi berbasis akrual. Dalam kondisi tertentu, Anda mungkin harus menggunakan metode akuntansi akrual untuk mencatat uang masuk dan keluar. Jadi, apa itu akuntansi akrual?

Apa Itu Akuntansi Akrual?

Akuntansi berbasis akrual adalah salah satu dari tiga metode akuntansi yang dapat Anda gunakan untuk mencatat pendapatan dan pengeluaran bisnis.

Basis akrual adalah metode akuntansi yang paling kompleks. Untuk menggunakan metode akuntansi akrual, Anda biasanya perlu memiliki pengetahuan akuntansi dasar.

Metode akuntansi akrual menggunakan akun yang lebih canggih, seperti:

  • Akun hutang
  • Kewajiban jangka panjang
  • Inventaris
  • Aktiva lancar dan tetap
  • Piutang

Metode akrual menggunakan akun standar, seperti kas, ekuitas, pendapatan, dan harga pokok penjualan (COGS), selain akun di atas.

Dengan metode akrual, Anda harus mencatat pendapatan saat transaksi Anda terjadi, dengan atau tanpa transfer uang. Dan catat pengeluaran saat Anda ditagih.

Pantau uang yang Anda miliki dan hutangkan kepada Anda. Catat piutang untuk menentukan dana yang harus dibayar dari pelanggan dan hutang untuk dana yang Anda berutang kepada vendor.

Istilah Penting dalam Akuntansi Berbasis Akrual

Berikut ini adalah beberapa poin penting dalam pencatatan laporan keuangan berbasis akrual:

1. Hutang Usaha

Hutang usaha (AP) adalah uang yang harus dibayarkan bisnis Anda kepada bisnis, individu, dan organisasi lain. Dengan hutang dagang, Anda dapat melacak kredit yang telah diberikan orang lain kepada Anda. Setiap entri AP disebut “payable”. Hutang merupakan faktur terutang yang harus Anda bayar.

Misalnya, Anda membeli persediaan dari vendor dan menerima faktur sebesar $ 100. Saat Anda menerima faktur, catat jumlah yang harus dibayar dalam pembukuan Anda sehingga catatan Anda menunjukkan bisnis Anda berhutang $ 100 kepada vendor.

2. Piutang

Anda dapat memberikan kredit kepada pelanggan alih-alih mewajibkan pembayaran pada saat penjualan. Ini mulai berlaku saat Anda memberikan kredit kepada pelanggan Anda.

Piutang adalah uang yang berhutang ke bisnis Anda tetapi belum dibayarkan. Piutang membantu Anda melacak kredit yang Anda berikan kepada pelanggan. Entri AR disebut “piutang”. Entri AR Anda mewakili faktur pelanggan yang terutang. Catat piutang segera setelah Anda melakukan penjualan, bukan saat Anda menerima pembayaran pelanggan.

Misalkan Anda menyediakan layanan untuk pelanggan dan mengirimkan faktur sebesar $ 250. Saat Anda mengirim faktur, catat $ 250 sebagai piutang di pembukuan Anda untuk menunjukkan bahwa pelanggan berhutang uang kepada Anda.

Double-entry Bookkeeping Dalam Akuntansi Akrual

Dengan akuntansi berbasis akrual, gunakan pembukuan entri ganda untuk mencatat pendapatan dan biaya. Untuk pembukuan entri ganda, catat dua entri untuk setiap transaksi yang dilakukan bisnis Anda. Kedua entri itu sama dan berlawanan.

Satu entri menambah akun, dan entri lainnya mengurangi akun. Anda menambah dan mengurangi akun dengan mencatat debit dan kredit. Beberapa akun ditingkatkan dengan debit, sementara kredit meningkatkan yang lain. Lihat bagan di bawah ini untuk melihat bagaimana akun tertentu dipengaruhi oleh kredit dan debit, berikut contoh akuntansi berbasis akrual untuk pencatatan:

Misalkan Anda menjual produk ke pelanggan dan memberi mereka faktur. Dengan metode akrual, catat pendapatan saat pelanggan menerima faktur Anda.

Pendapatan adalah aset karena menambah nilai bagi bisnis Anda. Penghasilan meningkatkan aset Anda. Karena debet menambah aset, debet pendapatan dalam pembukuan Anda.

Setelah men-debet pendapatan, Anda perlu membuat entri lain. Saat Anda menjual produk, Anda kehilangan inventaris. Inventaris adalah aset lain. Hilangnya inventaris menurunkan aset Anda. Kredit menurunkan aset, jadi Anda harus mengkredit inventaris agar memiliki dua entri yang sama dan berlawanan dalam pembukuan Anda.

Aturan Akuntansi Berbasis Akrual yang Harus Anda Ingat

Seperti disebutkan sebelumnya, bisnis tertentu harus menggunakan akuntansi akrual untuk pencatatan. Lalu, perusahaan mana yang harus menggunakan metode akrual?

Apakah Anda diharuskan menggunakan akuntansi akrual atau tidak bergantung pada penjualan rata-rata bisnis Anda. Anda harus menggunakan metode akrual jika perusahaan Anda memiliki rata-rata penjualan lebih dari $ 5 juta.

Jika Anda tidak menghasilkan lebih dari $ 5 juta dalam penjualan, Anda masih dapat memilih untuk menggunakan metode akrual untuk catatan bisnis Anda. Perlu diingat bahwa basis akrual akuntansi lebih kompleks daripada metode lainnya dan memiliki lebih banyak kurva pembelajaran. Sebelum Anda memutuskan untuk pergi ke jalur akrual, pertimbangkan keuntungan dan kerugian dari akuntansi akrual.

Kelebihan dan Kekurangan dari Akuntansi Berbasis Akrual

Pertimbangkan kelebihan dan kekurangan dari basis akrual sebelum Anda membuat keputusan.

Kelebihan dari Metode Akrual

Simak beberapa keuntungan dari metode akuntansi akrual:

  • Metode ini memberi Anda gambaran akurat tentang arus kas keseluruhan bisnis Anda
  • Akrual menunjukkan kepada Anda gambaran yang jelas tentang pendapatan dan pengeluaran Anda untuk membantu Anda membuat keputusan keuangan yang cerdas
  • Memberikan pandangan keuangan jangka panjang yang lebih baik
  • Metode ini memberi Anda pilihan untuk menunda pendapatan atas pengembalian pajak Anda untuk pengurangan pajak yang berpotensi lebih besar

Kekurangan dari Metode Akrual

Berikut beberapa kelemahan akuntansi akrual:

  • Lebih kompleks dari metode akuntansi lainnya
  • Metode ini tidak menunjukkan gambaran jelas tentang uang tunai di tangan
  • Sistem ini bisa memakan lebih banyak waktu untuk pemula

Metode akuntansi lainnya

Metode akuntansi akrual bukanlah satu-satunya pilihan pembukuan bagi pemilik bisnis. Berikut dua metode lain yang dapat Anda gunakan:

  • Akuntansi berbasis kas
  • Akuntansi berbasis kas yang dimodifikasi

1. Akuntansi Berbasis Kas

Ada banyak perbedaan antara akuntansi kas vs. akrual. Akuntansi berbasis kas adalah metode akuntansi yang paling sederhana dan tidak membutuhkan pengetahuan akuntansi yang luas. Tidak seperti akuntansi akrual, metode cash-basis hanya menggunakan akun kas, seperti ekuitas, pendapatan, beban, dan (tentu saja) kas.

Dengan akuntansi berbasis kas, Anda tidak dapat melacak hal-hal seperti kewajiban jangka panjang, aset saat ini, hutang dagang, dan piutang. Umumnya, Anda tidak dapat menggunakan akuntansi berbasis kas jika Anda perlu melacak inventaris, aset tetap, atau pinjaman.

Dengan akuntansi berbasis kas, catat pendapatan saat Anda menerimanya. Dan laporkan pengeluaran saat Anda membayarnya.

2. Akuntansi Berbasis Kas yang Dimodifikasi

Akuntansi berbasis kas yang dimodifikasi, atau metode hybrid, adalah campuran akuntansi akrual dan berbasis kas.

Seperti akuntansi berbasis kas, catat pendapatan saat Anda menerimanya dan catat pengeluaran saat Anda melakukan pembayaran. Dan seperti akuntansi akrual, basis kas yang dimodifikasi juga menggunakan akuntansi entri ganda.

Dengan basis kas yang dimodifikasi, Anda dapat mencatat item jangka pendek dan panjang. Metode hybrid menggunakan akun kas dan akun akrual, bukan hanya akun kas agar lebih kompleks daripada akuntansi berbasis kas.

Mana metode yang akan Anda gunakan sangat bergantung pada karakteristik bisnis Anda dan tentu bergantung juga pada perputaran keuangan Anda selama periode tertentu. Akuntansi berbasis akrual cocok bagi bisnis yang memiliki penjualan rata-rata $5 juta.

Cara Mencari Investor Untuk Pendanaan Bisnis Anda

Bagaimana cara mencari investor? Jawabannya, ada pada salah satu kutipan dari Buckminster Fuller berikut:

Anda tidak pernah mengubah banyak hal dengan melawan realitas yang ada. Untuk mengubah sesuatu, buat model baru yang membuat model yang ada menjadi usang.

Hal pertama yang harus Anda pahami adalah bahwa Anda harus memiliki bisnis yang benar-benar diminati investor. Kedua, Anda juga harus meyakinkan bahwa berinvestasi pada bisnis Anda bukanlah hal sia-sia.

Cara Mendapatkan Investor Untuk Bisnis Anda

Untuk dapat mendapatkan kedua hal di atas, caranya tidak lain adalah dengan melakukan penelitian terhadap minat dan pola investasi mereka. Namun, sebelum itu Anda juga harus memastikan tahu satu kesamaan dari semua investor yakni mereka ingin menghasilkan uang.

Seringkali, investor memiliki portofolio industri yang menjadi spesialisasi mereka. Bahkan kelompok amal yang memberikan uang akan menginginkan sesuatu sebagai imbalan seperti penciptaan lapangan kerja lokal.

Untuk memberi Anda gambaran tentang hal-hal yang perlu Anda pertimbangkan, tanyakan pada diri Anda pertanyaan-pertanyaan yang diajukan di bawah ini.

Jawaban yang Anda dapat akan membantu Anda mempersempit pilihan investor dan membantu menentukan bagaimana Anda perlu merencanakan bisnis Anda.

1. Bisnis Apa yang Sedang Anda Jalankan?

Setiap jenis investor memiliki portofolio tentang investasi mereka. Mereka memiliki keahlian tentang bisnis apa yang cocok untuk mereka danai dan mereka cenderung bertahan dengan pola ini.

Sebagai contoh, seorang manajer dana pensiun dapat membatasi investasinya pada perusahaan berisiko rendah. Selain itu, investasi mereka juga terdiversifikasi dengan baik.

Biasanya manajer dana pensiun memiliki beberapa saham asing, beberapa utilitas, beberapa teknologi, dan sebagainya. Anda perlu mencari investor mana yang akan mendanai jenis bisnis Anda.

2. Berapa Banyak Dana yang Anda Butuhkan?

Investor cenderung memiliki batasan dana rata-rata yang disisihkan untuk investasi. Misalnya, credit unions dan bank cenderung mendanai pinjaman untuk barang-barang yang mencapai jutaan.

Anda sendiri, keluarga Anda, dan teman Anda adalah investor dengan jumlah dana terkecil. Sedangkan investor dengan dan terbesar biasanya adalah pemodal ventura dan lembaga pemerintah tertentu.

Cobalah untuk menyesuaikan kebutuhan Anda dengan kategori investor yang mampu mendanai Anda. Pertimbangkan juga bahwa Anda mungkin butuh lebih dari satu sumber pendanaan.

3. Seberapa Besar Resiko Bisnis Anda?

Untuk menentukan cara mencari investor dengan tepat. Anda harus mampu mengukur dan menjelaskan secara spesifik resiko-resiko dari bisnis Anda. Semakin berisiko bisnis Anda, semakin banyak laba atas investasi yang perlu Anda tawarkan untuk menarik pendukung.

Anda harus dapat menawarkan pengembalian lebih banyak daripada kerugian yang akan diderita oleh investor. Misalnya, jika bank menawarkan tarif CD9%, Anda harus mencari cara untuk menurunkan risiko Anda.

Pastikan untuk menyesuaikan jumlah risiko yang Anda tawarkan dengan jenis vendor yang tepat. Misalnya, di perbankan, mereka menaikkan uang yang mereka berikan kepada deposan sekitar 2%.

Bagi investor, memberikan uangnya kepada Anda berarti kehilangan semua keuntungan yang akan mereka peroleh dari pinjaman mereka kepada pihak lain. Dan juga keuntungan yang akan mereka peroleh jika mereka meminjamkan uang itu kepada orang lain yang tidak gagal bayar.

Artinya Anda harus berani memberikan jaminan bahwa mereka akan mendapatkan uang mereka kembali.

4. Berapa Lama Anda Membutuhkan Uang Tersebut?

Banyak investor memiliki lebih dari satu cara untuk memberikan pembiayaan. Misalnya, bank menawarkan pinjaman mobil berkisar dari 1-5 tahun: semakin lama jangka waktunya semakin rendah tarifnya.  Namun, semakin lama jangka waktunya, semakin banyak uang yang akhirnya Anda bayarkan.

Pinjaman rumah bekerja dengan cara yang sama. Di sisi lain, pemodal ventura biasanya tidak ingin dibayar bunga sama sekali. Mereka ingin mendapatkan uang dalam waktu yang cukup singkat dengan keuntungan yang cukup tinggi.

Rencana Anda harus dirancang berdasarkan kebutuhan ini. Apakah investor Anda menginginkan uangnya kembali dalam jangka pendek atau panjang? Apakah mereka menginginkannya kembali dalam bentuk tunai, dalam bentuk bunga seiring waktu, atau dalam bentuk saham? Bisakah Anda mengubah pinjaman pertama menjadi pinjaman kedua dengan investor baru, dan menguangkan investor pertama?

Apakah Anda berencana untuk mengembangkan bisnis dan kemudian menjualnya? Ini adalah pertanyaan yang perlu Anda jawab sejak awal dalam perencanaan bisnis Anda.

Cara Anda menyusun anggaran untuk jenis tujuan ini berbeda dengan cara Anda menyusun perusahaan yang ingin Anda pertahankan dan jalankan.

Jika Anda berencana untuk menjual, bagaimana Anda membuat bisnis Anda lebih menarik bagi pembeli? Posisi ekuitas seperti apa yang Anda miliki, dan posisi ekuitas seperti apa yang akan dimiliki investor Anda?

Akankah ada pasar bagi perusahaan Anda saat Anda berniat menjualnya? Apakah Anda memiliki pialang bisnis yang membantu Anda? Gambaran finansial seperti apa yang ingin Anda lukis?

5. Apakah Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan hibah pemerintah, pinjaman bergaransi, atau dana Zona Pengembangan Ekonomi khusus?

Apakah Anda sudah mempelajari secara menyeluruh kemungkinan hibah, subsidi, atau pinjaman yang dijamin? Institusi pemerintah dan swasta memiliki banyak program untuk membantu sektor-sektor tertentu dunia usaha.

Salah satu prasyarat untuk hibah khusus dan pinjaman pemerintah ini adalah rencana bisnis.Rencana Anda pasti akan ditolak jika Anda tidak menuliskannya dengan baik.

Rencana bisnis Anda harus sangat menarik dan kompetitif. Jadilah pintar. Pikirkan tentang apa isi semua rencana lain itu, lalu soroti mengapa Anda lebih baik dan lebih layak.

6. Apakah Anda mencari semua dana Anda dari satu sumber atau dari beberapa sumber?

Seperti disebutkan di atas, beberapa investor, cenderung mendanai dalam kelompok yang disebut sindikat atau sodium. Ini karena dua alasan utama. Salah satunya adalah mereka ingin menyebarkan risiko.

Alasan lainnya adalah bahwa mereka tidak dapat memenuhi jumlah yang Anda minta secara individual. Cari tahu batasan dana investasi  setiap investor.

Beberapa investor tidak ingin berbagi keuntungan dengan orang lain. Jika Anda memiliki pendanaan sebelumnya dari tempat lain, cobalah untuk mengetahui bagaimana perasaan investor baru dan saat ini jika Anda membawa investor lain bergabung.

Jika Anda berniat untuk mendapatkan investor tambahan, rencana bisnis Anda harus dikirim ke investor yang tepat. Bisnis plan Anda harus menjelaskan dengan tepat bagaimana sistem tersebut akan bekerja dan bagaimana setiap mitra atau pemegang saham membagi ekuitas dan risiko.

7. Bentuk pengembalian apa yang bisa Anda tawarkan?

Ada banyak cara untuk merumuskan strategi pengembalian. Selanjutnya, setiap investor memiliki metode pembayaran kembali yang disukai. Misalnya, pemodal ventura biasanya ingin mendapatkan uang tunai. Anda harus menunjukkan bahwa Anda dapat menghasilkan cukup uang untuk melakukan itu.

Apakah Anda dapat menjual perusahaan saat pembayaran jatuh tempo? Apakah Anda akan berada dalam posisi untuk melakukan penawaran saham publik yang akan menutupi hutang? Atau, dapatkah Anda mengambil mitra yang akan menanggung uang tunai?

Untuk alasan ini, penting untuk mengetahui jenis rencana pembayaran kembali (strategi keluar / pengembalian) yang diharapkan investor Anda. Kemudian Anda perlu memikirkan apakah Anda dapat memenuhi kebutuhan itu dengan satu atau beberapa cara. Jika tidak, cari jenis investor lain atau ubah cara Anda berbisnis.

8. Apa tujuan Anda mencari dana Investor?

Alasan Anda mencari investor memengaruhi siapa yang akan Anda berikan proposal. Jika Anda bertujuan mendanai pertumbuhan atau ekspansi, Anda mungkin melihat penawaran saham daripada bank.

Di sisi lain, jika Anda memiliki aset dalam bentuk inventaris atau piutang, Anda mungkin menemukan perusahaan pembiayaan yang akan meminjamkan uang kepada Anda sebagai jaminan.

Saat Anda membayar kembali pinjaman, Anda dapat meminjam lebih banyak hingga batas tertentu. Jika tujuan Anda adalah untuk membeli properti atau bangunan, Anda mungkin ingin mencari pinjaman pemerintah tertentu yang lebih menyukai jenis ini.

Pada saat yang sama, pertimbangkan sistem leasing atau menyewa. Jika Anda membutuhkan uang untuk membeli peralatan modal atau aset tetap lainnya, seperti mesin khusus untuk produksi, Anda mungkin ingin menjajaki untuk leasing dari produsen dengan opsi pembelian.

9. Apa Keunikan Dari Bisnis Anda?

Apakah Anda memiliki kekayaan intelektual atau sifat unik lainnya? Investor sangat terkesan dengan perusahaan yang memiliki kekayaan intelektual seperti paten atau teknologi kepemilikan karena itu dapat menjadi keunggulan bisnis yang signifikan.

Meskipun Anda tidak memegang paten, Anda mungkin memiliki beberapa atribut unik lain yang dibutuhkan. Mungkin Anda telah mengembangkan baterai mobil listrik yang bertahan selama seminggu tanpa mengisi ulang sebelum orang lain. Itu mungkin menarik minat dan mempermudah cara mencari Investor.

Buat daftar fitur unik ini secara mencolok dalam rencana Anda. Ingatlah bahwa apa yang jelas bagi Anda mungkin tidak terlihat jelas bagi pembaca Anda. Beri tahu pembaca Anda mengapa ini adalah aset, bagaimana hal itu mempengaruhi permintaan, dan berapa lama keuntungan ini akan menjadi milik Anda.

Rangkuman

Sebagai rangkuman dari cara mencari investor dalam artikel ini. Ajukanlah pertanyaan ini kepada diri Anda.

  • Bentuk apa yang Anda inginkan dari investasi ini?
  • Anda ingin tetap mengontrol kepemilikan?
  • Apakah Anda ingin semua uang di muka?
  • Apakah Anda ingin jalur kredit?
  • Pinjaman dengan jaminan atau tanpa jaminan?
  • Apakah Anda ingin menawarkan saham?

Pastikan Anda menyesuaikan kebutuhan investasi Anda dengan investor yang dapat menanganinya. Dengan begitu proses mencari investor akan lebih mudah untuk bisnis Anda

Pentingnya Memahami Laporan Neraca Perusahaan Bagi Manajer Keuangan

Tujuan perusahaan tidak lain adalah untuk menciptakan value atau nilai. Nilai inilah yang dicerminkan dalam laporan neraca perusahaan.

Bagaimana laporan neraca ini ini bisa menggambarkan berhasil tidaknya perusahaan menciptakan nilai? Lihat ilustrasi berikut ini:

Ilustrasi Neraca Keuangan Perusahaan

Misalkan Anda memutuskan untuk memulai perusahaan pembuat bola basket. Untuk melakukan ini, Anda mempekerjakan manajer untuk membeli bahan mentah dan mengumpulkan tenaga kerja yang akan memproduksi dan menjual bola tenis jadi. 

Dalam bahasa keuangan, Anda melakukan investasi pada aset seperti inventaris, mesin, tanah, dan tenaga kerja. Jumlah uang tunai yang Anda investasikan dalam aset harus disesuaikan dengan jumlah uang tunai yang sama yang diperoleh dari pembiayaan. 

Ketika Anda mulai menjual bola tenis, perusahaan Anda akan menghasilkan uang. Ini adalah dasar penciptaan nilai. Tujuan perusahaan adalah untuk menciptakan nilai bagi Anda, pemiliknya. Nilai tersebut tercermin dalam kerangka model neraca perusahaan.

Model Neraca Keuangan Perusahaan

Gambar dibawah ini menunjukkan konseptualisasi grafik dari bentuk neraca perusahaan dan ini akan membantu memperkenalkan Anda pada sistem neraca keuangan perusahaan.

1. Aset Tetap dan Aset Lancar dalam Laporan Neraca Perusahaan

Dalam gambar neraca di atas, aset perusahaan berada di sisi kiri neraca. Aset ini dapat berupa aset lancar dan tetap. 

Aset tetap adalah aset yang akan bertahan lama, seperti bangunan. Beberapa aset tetap berwujud, seperti mesin dan peralatan. Aset tetap lainnya tidak berwujud, termasuk paten dan merek dagang. 

Kategori aset lainnya, aset sewa saat ini, terdiri dari aset yang memiliki umur pendek, seperti inventaris. Bola basket yang dibuat oleh perusahaan Anda, tetapi belum terjual, adalah bagian dari inventarisnya.

2. Liabilitas dalam Laporan Neraca Perusahaan

Sebelum perusahaan dapat berinvestasi dalam suatu aset, ia harus terlebih dahulu memperoleh pembiayaan, yang berarti harus mengumpulkan uang untuk membayar investasi tersebut.

Bentuk-bentuk pembiayaan disajikan di sisi kanan neraca. Perusahaan akan menerbitkan (menjual) surat berharga yang disebut obligasi (perjanjian pinjaman) atau saham ekuitas (sertifikat saham). 

Baik aset dan liabilitas dapat diklasifikasikan sebagai berumur panjang atau berumur pendek. Hutang jangka pendek disebut kewajiban lancar. Kewajiban jangka pendek merupakan pinjaman dan kewajiban lain yang harus dilunasi dalam waktu satu tahun. 

Hutang jangka panjang adalah utang yang tidak harus dilunasi dalam waktu satu tahun. Ekuitas pemegang saham mewakili perbedaan antara nilai aset dan hutang perusahaan. Dalam pengertian ini, itu adalah klaim residual atas aset perusahaan.

Model Pengelolaan Keuangan Berdasarkan Neraca Perusahaan

Dari model di atas, pengelola keuangan kemudian harus menjawab setidaknya tiga permasalahan berikut:

Dalam aset jangka panjang apakah perusahaan harus berinvestasi?

Pertanyaan ini menyangkut sisi kiri neraca. Tentu saja, jenis dan proporsi aset yang dibutuhkan perusahaan cenderung ditentukan oleh sifat bisnisnya. Istilah yang sering digunakan adalah penganggaran modal. Penganggaran modal menggambarkan proses pembuatan dan pengelolaan pengeluaran atas aset jangka panjang.

Bagaimana perusahaan dapat mengumpulkan uang tunai untuk belanja modal yang dibutuhkan? 

Pertanyaan ini menyangkut sisi kanan neraca. Jawaban atas pertanyaan ini melibatkan struktur modal perusahaan, yang mewakili proporsi pembiayaan perusahaan dari hutang dan ekuitas saat ini dan jangka panjang.

Bagaimana arus kas operasi jangka pendek harus dikelola?

Pertanyaan ini menyangkut bagian atas neraca. Seringkali terdapat ketidaksesuaian antara waktu arus kas masuk dan arus kas keluar selama aktivitas operasi. Selain itu, jumlah dan waktu arus kas operasi belum diketahui secara pasti. 

Manajer keuangan harus berusaha mengelola kesenjangan arus kas. Dari perspektif ini, manajemen arus kas jangka pendek dikaitkan dengan modal kerja bersih perusahaan. 

Modal kerja bersih didefinisikan sebagai aset lancar dikurangi kewajiban saat ini. Dari perspektif keuangan, masalah arus kas jangka pendek berasal dari ketidaksesuaian arus kas masuk dan arus keluar. Ini adalah topik keuangan jangka pendek.

Secara praktis Anda mungkin dapat melihat ulasan lebih detail mengenai contoh neraca perusahaan di pos sebelumnya.

Memahami neraca keuangan perusahaan merupakan kunci atau bisa dikatakan sebagai kompas manajer keuangan dalam mengelola laporan keuangan. 

Begini Cara Mengatur Keuangan Pribadi Dengan Benar

Merasa hidup di zaman yang serba instan? Instan jual-beli barang, instan membayar tagihan? Maka, segeralah temukan cara mengatur keuangan pribadi Anda. 

Sebenarnya, tidak ada kata terlambat untuk mulai melakukan perencanaan keuangan pribadi Anda. Saat ini pun adalah waktu terbaik untuk Anda mulai melakukannya. Hanya saja, terkadang Anda belum tahu caranya? 

Sebagian orang mulai melakukan budgeting atau membuat Anggaran, sayangnya mengatur keuangan pribadi ternyata tidak hanya sebatas itu. Masih cukup banyak tahap yang harus Anda lalui, salah satunya ketika Anda membuat budgeting.

Untuk alasan itulah, agar Anda tidak kehilangan beberapa langkah penting mengatur keuangan pribadi. Berikut tujuh langkah cara mengatur keuangan pribadi Anda dengan benar, step by step:

  • Pahami situasi keuangan Anda saat ini.
  • Tetapkan prioritas pribadi dan tujuan keuangan.
  • Buat dan pertahankan anggaran.
  • Miliki dana darurat.
  • Menabung untuk masa pensiun.
  • Melunasi hutang.
  • Buatlah laporan perkembangan keuangan pribadi secara rutin.

Pahami Situasi Keuangan Anda Saat Ini

Anda harus mengetahui di mana Anda berada, untuk dapat bergerak maju dan ini sudah menjadi hukum alam.

Oleh karena itu, sebelum memulai mengelola keuangan pribadi, ketahui terlebih dahulu posisi dan kondisi keuangan Anda. Mulailah melakukan penelusuran secara menyeluruh terhadap uang Anda.

Lakukan penelusuran dan pencatatan terhadap arus kas, pendapatan, tabungan, investasi, dan lainnya.

Langkah paling dasar untuk memahami situasi keuangan Anda saat ini adalah duduk dan mencatat semua pendapatan dan pengeluaran rutin bulanan Anda.

Jika perlu, simpan tanda terima selama sebulan untuk menentukan di mana uang dibelanjakan di luar tagihan yang sifatnya besar seperti sewa dan pembayaran hutang. Bagi sebagian orang, ini bisa menjadi pengingat untuk menyadari berapa banyak yang dihabiskan untuk barang-barang seperti bahan makanan atau makan di luar.

Tetapkan Prioritas dan Tujuan Keuangan Anda

Setelah mengetahui situasi keuangan Anda, menentukkan apa yang prioritas dan tidak prioritas dalam hidup Anda menjadi penting. Kadang seseorang menetapkan liburan dengan keluarga sebagai prioritas. Ada juga orang yang menetapkan belanja perabot rumah tangga lebih prioritas. 

Ketika liburan, Anda anggap sebagai prioritas, maka menghabiskan penghasilan untuk membeli perabot rumah tangga merupakan sesuatu yang tidak sesuai dengan nilai utilitas, kemanfaatan dan kesejahteraan.

Sederhananya, tahap kedua ini adalah tentang memiliki sebuah tujuan. Menentukan apa yang ingin Anda capai dengan uang Anda dapat membuat proses pembuatan anggaran menjadi lebih mudah.

Buat dan Pertahankan Anggaran yang Telah Direncanakan

Budgeting merupakan cara mengatur keuangan pribadi tahap ketiga. Jadi ingatlah, bahwa budgeting hanyalah salah satu bagian dari perencanaan keuangan.

Masalahnya, membuat perencanaan anggaran yang menggambarkan bagaimana penghasilan akan dihabiskan dalam kurun waktu tertentu, bagi sebagian orang tidaklah mudah.

Orang mungkin tidak memiliki disiplin diri untuk membatasi pembelian impulsif, atau mereka mungkin merasa terlalu dibatasi karena harus merencanakan pengeluaran mereka sebelumnya.

Setelah membuat anggaran, pertahankan sebisa mungkin. Sebagai imbalannya, Anda akan memiliki uang tunai yang tersedia untuk dibelanjakan pada barang-barang yang paling penting bagi Anda. Terlebih lagi, akan lebih mudah untuk mengikuti anggaran yang dibuat dengan mempertimbangkan prioritas dan tujuan Anda.

Jika ternyata tidak ada cukup uang untuk membayar semua yang Anda inginkan, cari cara untuk mengurangi pengeluaran. Dengan cara meniadakan pembelian kecil dan berulang seperti layanan streaming atau membeli kopi dan sejenisnya.

Contoh lain, jika Anda menyewa dan sewa Anda habis, pindahlah ke tempat yang lebih murah. Selama hal itu tidak mengubah kualitas hidup Anda secara drastis, membuat perubahan signifikan seperti ini akan berdampak paling besar pada keuangan Anda.

Miliki Dana Darurat

Salah satu cara mengatur keuangan pribadi dengan baik adalah menyisihkan uang tunai untuk kejadian tak terduga seperti kehilangan pekerjaan, penyakit, atau mobil rusak. Setiap orang setidaknya membutuhkan pot darurat (uang) untuk pengeluaran tiga sampai enam bulan.

Cara terbaik untuk membuat dana darurat adalah dengan memasukkan tabungan ke dalam perencanaan anggaran Anda. Berapa banyak yang Anda hemat dapat bergantung pada berapa banyak uang tambahan yang Anda miliki, sisihkan setidaknya 10% dari pendapatan Anda ke dalam tabungan darurat setiap bulan.

Miliki Tabungan Pensiun

Suatu saat, Anda mungkin ingin pensiun, dan itu akan sulit dilakukan tanpa dana pensiun. Manfaat Jaminan Sosial hanya menggantikan sekitar 40% dari pendapatan Anda, dan banyak pemberi kerja tidak lagi menawarkan pensiun.

Rencana pensiun di tempat kerja dapat menjadi tempat yang baik untuk menabung untuk masa pensiun, karena iuran secara otomatis dipotong dari daftar gaji. 

Terlepas dari rekening pensiun mana yang digunakan, jangan membuat kesalahan dalam memilih investasi karena dipengaruhi bias emosi. Jangan biarkan ketakutan dan keserakahan mendikte keputusan investasi Anda. 

Bicaralah dengan profesional keuangan jika Anda memerlukan bantuan untuk membuat strategi investasi yang sesuai dengan kebutuhan dan tujuan Anda.

Bayar Hutang Anda

Memiliki hutang dapat menghalangi pencapaian tujuan keuangan. Karena sebagian besar utang menimbulkan bunga, menjadi bebas hutang bisa menjadi proses yang panjang jika Anda memilih cicilan minimum. 

Jika Anda memang harus mendapatkan pinjaman, pilih pinjaman dengan jangka waktu sesingkat mungkin. Sebaiknya, jangan melampaui tiga tahun karena (tampaknya) seperti selamanya.

Buatlah Laporan Rutin Progress Anda

Mengelola uang Anda dengan sukses adalah proses yang berkelanjutan. Seringkali, beberapa orang mengira mereka melakukan perencanaan dengan baik, tetapi bagaimana Anda menilainya? Jawabannya adalah dengan membuat laporan progress.

Laporan ini membantu untuk untuk mengevaluasi situasi keuangan Anda. Setiap orang harus selalu mengetahui pendapatan, tabungan, pengeluaran dan kekayaan bersih mereka. 

Di luar keempat hal tersebut, gunakan check-in ini untuk menentukan kemajuan apa yang telah dibuat menuju tujuan keuangan dan apakah ada item anggaran yang perlu disesuaikan untuk masa depan.

Tidak ada cara mengatur keuangan pribadi Anda yang lebih baik dari sekarang. Mulailah mengidentifikasi situasi keuangan Anda, buat prioritas, lakukan perencanaan, lakukan dan pertahankan, lunasi hutang Anda dan terakhir buat progress kemajuan.

Kompensasi dan Gaji Pokok Apa Sih Bedanya?

Mendengar sebutannya saja sudah jelas kalau kompensasi itu berbeda dengan gaji. Faktanya keduanya memiliki efek yang berbeda terhadap pendapatan Anda.

Memahami perbedaan kedua istilah ini menjadi penting, sebab berkaitan dengan seberapa besar penghasilan Anda dalam kurun waktu tertentu. Selain itu, memahami arti kompensasi menjadi penting ketika berkaitan dengan program pensiun Anda.

Apa Itu Kompensasi?

Kompensasi adalah total pembayaran tunai dan non-tunai yang Anda berikan kepada karyawan sebagai imbalan atas pekerjaan yang mereka lakukan untuk bisnis Anda. Biasanya ini adalah salah satu pengeluaran terbesar untuk bisnis dengan karyawan. Jenis bayaran ini lebih dari sekedar gaji yang secara rutin dibayarkan. Ini juga mencakup banyak jenis upah dan tunjangan. Istilah lain untuk pembayaran ini adalah remunerasi.

Sebagai karyawan, Anda bisa memahami istilah ini sebagai bonus-bonus termasuk upah lembur, tunjangan, hadiah, dan manfaat lain yang Anda dapatkan atas kinerja Anda.

Secara detail, yang termasuk dalam kategori kompensasi adalah sebagai berikut:

  • Gaji pokok (upah per jam atau gaji)
  • Komisi penjualan
  • Upah lembur
  • Tip pendapatan
  • Pembayaran bonus
  • Pengakuan atau pembayaran jasa
  • Manfaat (asuransi, polis liburan standar, pensiun)
  • Pilihan Persediaan
  • Manfaat non tunai lainnya

Untuk lebih jelas membedakan apa itu kompensasi dengan gaji pokok, maka Anda perlu juga memahami pengertian dari gaji pokok itu sendiri. 

Apa itu gaji pokok?

Gaji pokok adalah gaji awal yang Anda berikan kepada karyawan Anda. Tingkat gaji dasar pada dasarnya adalah jumlah minimum yang dapat diharapkan karyawan untuk diterima sebelum pajak dan potongan lainnya. 

Gaji pokok mencakup gaji pokok karyawan atau gaji per jam. Ini juga termasuk perbedaan shift dan pembayaran untuk penugasan khusus.

Sebagai karyawan tentu gaji pokok didefinisikan secara terbalik yaitu gaji awal yang Anda peroleh dari Bos Anda.

Gaji pokok vs. kompensasi total

Gaji pokok seorang karyawan tidak termasuk kompensasi yang mungkin menaikkan upah di atas tingkat dasar. Misalnya, bonus, lembur, dan komisi bukan bagian dari gaji pokok. Jenis pembayaran ini termasuk dalam kompensasi total karyawan.

Apa itu gaji pokok kotor dan gaji bersih?

Gaji kotor adalah jumlah yang diperoleh karyawan sebelum pajak dan potongan lainnya dikurangkan. Gaji bersih adalah jumlah yang dibawa pulang karyawan setelah semuanya dikurangi.

Kompensasi dasar seorang karyawan adalah bagian dari gaji kotor dan bersih. Tapi, upah kotor dan bersih mungkin termasuk kompensasi lain juga, seperti upah lembur. Gaji pokok karyawan mungkin adalah gaji kotor mereka jika tidak ada jenis kompensasi lain yang dapat ditambahkan.

Tips Mengevaluasi Gaji Pokok dan Kompensasi Pada Perusahaan

Salah satu alasan mengapa sangat penting untuk memahami kompensasi adalah bahwa program pensiun tertentu didasarkan pada berapa banyak kompensasi yang Anda peroleh.

Misalnya, pertimbangkan skenario di mana Anda terdaftar dalam rencana 401 (k) perusahaan Anda, yang menawarkan kontribusi yang sesuai sebesar 50% dari penangguhan gaji elektif, hingga 5% dari remunerasi tahunan Anda.

Untuk 2019, IRS membatasi jumlah kompensasi tahunan yang dapat digunakan pemberi kerja untuk menentukan jumlah kontribusi yang sesuai pada Rp 4.047.855. Asumsikan bahwa remunerasi tahunan Anda berjumlah Rp 5.113.080 dan Anda memberikan kontribusi penuh 276.958 yang diperbolehkan untuk tahun tersebut. Majikan Anda hanya dapat menawarkan pertandingan yang setara dengan setengah dari 5% dari 4.047.855, yang berarti 101.196.

Mengetahui seberapa banyak atasan Anda mampu menyediakan pertandingan adalah suatu keharusan saat Anda memetakan strategi pensiun Anda. Semakin banyak uang yang Anda dapat dari atasan Anda, semakin cepat investasi Anda akan tumbuh seiring waktu.

Gaji tahunan dan remunerasi tahunan sering rancu dan tumpang tindih, akan tetapi mengetahui perbedaannya dapat membantu Anda memetakan rencana keuangan yang lebih jelas. 

Setelah Anda memahami nilai total pekerjaan Anda, akan lebih mudah untuk menentukan berapa banyak Anda dapat menangguhkan rencana pensiun majikan Anda, berapa hutang pajak Anda untuk tahun ini, dan berapa banyak yang tersisa untuk menutupi pengeluaran Anda. Tidak hanya itu, memahami apa gaji dan kompensasi dapat memberi Anda keunggulan saat menegosiasikan gaji Anda untuk pekerjaan baru atau meminta kenaikan gaji kepada atasan Anda saat ini.

Cara Mendapatkan Passive Income di Era Milenial

Apakah Anda mengharapkan pundi-pundi uang sembari minum kopi, tiduran, dan atau bersenang-senang dengan keluarga? Jika ia, passive income lah jawabannya. Lalu, bagaimana cara mendapatkan passive income?

Telah terbukti bahwa passive income mampu menjadi sumber penghasilan tambahan, aman dari resesi ekonomi, bahkan saat tekanan ekonomi di masa pandemi covid-19 mereka yang memiliki passive income tepat tenang. 

Passive income akan membebaskan Anda dari rasa khawatir kehilangan penghasilan saat masa pensiun tiba, kehilangan pekerjaan dan ketika kondisi keuangan Anda memburuk.

Memiliki penghasilan pasif memang sangat memudahkan kehidupan Anda, hanya saja untuk mendapatkannya diperlukan kerja keras dan tidak instan. Sederhananya, Anda perlu kerja cerdas untuk hal ini. Cara terampuh agar memiliki passive income adalah dengan berinvestasi.

Namun, Anda harus melakukannya dengan benar. Anda harus membangun ide sumber penghasilan yang benar-benar cocok dengan kondisi dan situasi saat ini. Sebab bila salah memilih, Anda hanya akan menghabiskan modal dengan berinvestasi tanpa mendapatkan penghasilan.

Berikut ini adalah beberapa rekomendasi agar Anda menjadi pemilik passive income selanjutnya.

Apa Itu Passive Income?

Banyak orang beranggapan bahwa passive income adalah mendapatkan penghasilan dengan tanpa melakukan apapun, gratis dan instan. Ini adalah anggapan yang salah. Untuk mendapatkannya, Anda harus tetap bersusah payah, hanya saja karena ini merupakan kerja yang cerdas bukan kerja keras. Anda hanya harus berpikir keras di awal saja. 

Secara praktis, cara mendapatkan passive income yang hanya membutuhkan kerja cerdas di awal-awal saja. Namun, seringkali jenis pendapat ini membutuhkan pemikiran dan tenaga tambahan untuk kelangsungan prosesnya. 

Sebagai contoh, Anda adalah pemilik kos. Artinya, Anda harus terus merawat bangunan dan ruangan agar tetap ada penyewanya bukan?

Ide Investasi untuk Mendapatkan Passive Income

Jika Anda berencana untuk memiliki passive income, pelajari beberapa rekomendasi ide di bawah ini. Sembari mempelajari secara detail resiko-resiko yang harus Anda tanggung dalam setiap jenisnya. Selain itu, temukan juga cara mendapatkan passive income yang tepat sesuai kondisi Anda.

1. Menyewakan Kos

Cara mendapatkan passive income dan mungkin Anda sudah cukup familiar dengan sistem dan resiko bisnisnya adalah dengan menjadi pemilik kos. 

Di era milenial ini Anda dapat dengan mudah memasarkan kos. Anda dapat menggunakan media sosial, instagram, facebook, whatsapp dan sejenisnya. Ada cara lain yang cukup kompleks sistemnya, yakni dengan mengupload gambar rumah di Traveloka, OYO dan platform sejenis. Hanya saja, ada beberapa syarat dan kriteria khusus untuk benar-benar bisa mendapatkan konsumen.

Bisnis ini terbilang sangat minim resiko, Anda bahkan tidak akan mengalami kerugian finansial yang berarti jika pun kos Anda tidak laku. Tanah dan bangunan tetap menjadi milik Anda. Namun, jangan terburu membangun kos yang besar dengan banyak kamar, jika Anda belum paham bagaimana pasar bekerja,

2. Merentalkan Mobil Anda

Jika Anda pemilik mobil dan merasa bahwa ternyata membeli mobil kurang efisien dalam menunjang keseharian Anda. Atau bahkan Anda merasa bahwa memiliki mobil justru menambah pengeluaran. Maka, cara mendapatkan passive income ini tepat untuk Anda.

Anda bisa menawarkan mobil ke pemilik jasa travel atau menyewakannya kepada pengemudi gojek dan grab yang telah memiliki cukup banyak konsumen. Anda juga bisa secara mandiri mengiklankan jasa sewa mobil Anda. Ini memerlukan usaha yang cukup sulit di awal.

Beberapa resiko yang harus Anda tanggung dalam hal ini adalah kerusakan mobil, penipuan, dan sejenisnya. Alternatifnya, Anda bisa mengasuransikannya terlebih dahulu. Antisipasi resiko-resiko kerusakan komponen mobil dengan membuat dana cadangan dari penghasilan Anda.

3. Jual Produk Digital

Jika Anda memiliki keahlian khusus, membuat konten digital seperti video atau ebook, maka jadikan keahlian Anda untuk mendapatkan passive income. Baik Anda berada di desa maupun kota, cara ini tetap secara fleksibel dapat Anda gunakan.

Anda memerlukan modal awal untuk merealisasikannya, Anda harus membeli kamera, komputer dan perangkat lain yang diperlukan. Modal yang dibutuhkan untuk menjalani profesi ini kurang lebih 10 juta hingga 20 juta rupiah.

Resiko yang paling banyak dialami oleh seseorang yang menjalani bisnis ini adalah tidak lakunya produk mereka. Ini biasanya disebabkan karena konten kurang menarik, tidak unik dan tidak berkarakter. Beberapa orang perlu waktu yang sangat lama untuk dapat memperoleh penghasilan.

4. Rekening tabungan online

Tidak ada yang lebih pasif daripada menyimpan uang Anda di bank online atau biasa disebut Fintech yang menawarkan hasil tinggi. Anda hanya cukup duduk dan melihat bagaimana uang Anda diputar oleh mereka.

Bank online biasanya menawarkan tarif tertinggi dan Anda biasanya dapat dengan mudah mentransfer uang Anda antara bank utama dan bank online. Tarif online seringkali 10 kali lebih tinggi atau lebih dari yang mungkin ditawarkan oleh bank lokal Anda.

Jika Anda berinvestasi dalam akun yang diasuransikan, Anda hampir tidak memiliki risiko sama sekali hingga ambang batas $ 250.000 per jenis akun per bank. Risiko terbesar mungkin adalah suku bunga cenderung turun ketika ekonomi melemah, dan dalam hal ini, Anda harus menanggung pembayaran yang lebih rendah yang berpotensi tidak menghasilkan cukup uang untuk mengalahkan inflasi. Itu berarti Anda akan kehilangan daya beli seiring waktu.

5. Saham dividen

Pemegang saham di perusahaan dengan saham yang menghasilkan dividen menerima pembayaran secara berkala dari perusahaan. Perusahaan membayar dividen tunai setiap tiga bulan dari keuntungan mereka, dan yang perlu Anda lakukan hanyalah memiliki saham. Dividen dibayarkan per saham, jadi semakin banyak saham yang Anda miliki, semakin tinggi pembayaran Anda.

Peluang: Karena pendapatan dari saham tidak terkait dengan aktivitas apa pun selain investasi keuangan awal, memiliki saham yang menghasilkan dividen dapat menjadi salah satu bentuk paling pasif untuk menghasilkan uang.

Risiko: Bagian yang sulit adalah memilih saham yang tepat. Banyak pemula yang terjun ke pasar tanpa menyelidiki perusahaan yang menerbitkan saham tersebut. Anda harus menyelidiki setiap situs web perusahaan dan melihat secara detail laporan keuangan mereka. Anda harus menghabiskan dua hingga tiga minggu untuk menyelidiki setiap perusahaan.

6. Pinjaman peer-to-peer

Pinjaman peer-to-peer (P2P) adalah pinjaman pribadi yang dibuat antara Anda dan peminjam, difasilitasi melalui perantara pihak ketiga.

Peluang: Sebagai pemberi pinjaman, Anda memperoleh penghasilan melalui pembayaran bunga atas pinjaman tersebut. Namun karena pinjaman tersebut tanpa jaminan, Anda menghadapi risiko gagal bayar.

Untuk mengurangi risiko tersebut, Anda perlu melakukan dua hal:

Diversifikasi portofolio pinjaman Anda dengan menginvestasikan jumlah yang lebih kecil pada beberapa pinjaman. Anda juga harus menganalisis data historis calon peminjam untuk membuat pilihan yang tepat.

Risiko: Butuh waktu untuk menguasai metrik P2P lending, jadi ini tidak sepenuhnya pasif. Karena Anda berinvestasi dalam banyak pinjaman, Anda harus memperhatikan pembayaran yang diterima. Apapun yang Anda hasilkan harus diinvestasikan kembali jika Anda ingin membangun pendapatan. Resesi ekonomi juga dapat membuat pinjaman pribadi berpenghasilan tinggi menjadi kandidat yang lebih mungkin untuk gagal bayar juga.

Berapa Banyak Uang yang Dapat Anda Hasilkan?

Passive income umumnya tidak akan membuat Anda kaya dalam semalam, jadi lupakan skema cepat kaya yang pernah Anda dengar. Namun, opsi penghasilan pasif yang baik dan menguntungkan dapat menghasilkan banyak uang dalam jangka panjang. Kita berbicara mulai dari beberapa ribu dolar hingga ratusan ribu dolar — bergantung pada aliran pendapatan.

Berapa banyak aliran pendapatan yang harus Anda miliki?

Tidak ada nasihat “satu ukuran untuk semua” dalam hal menghasilkan aliran pendapatan. Berapa banyak sumber pendapatan yang Anda miliki harus bergantung pada posisi Anda secara finansial, dan apa tujuan finansial Anda untuk masa depan. Untuk permulaan jangan terburu menyebar portofolio pada beberapa sumber passive income.

Sebagai penutup, sesuaikan kondisi finansial Anda, kondisi lingkungan dan tentu pengalaman Anda sebelum memilih berinvestasi pada jalur yang mana. Intinya cara mendapatkan passive income adalah dengan memiliki pemahaman mendalam terkait peluang dan resiko dari bisnis yang Anda pilih.